キャッシュフローと資金の調達

資金算段の話

　ほとんどの人は手持ちの資金だけで運営したいと思うのだが、たいていの企業は個人の範囲を超えると資金を調達しなくちゃいけなくなる。事業をして５人１０人が生活する資金を回収するのは思ったほど楽ではない。資金が回収されるまでに半年かかり５人いれば５人の生活費とその他の運営費が消えてなくなるのだ。
　おおむねどんな業界でも給料の２倍がかかると言われている。半年でほぼ年収である。５人がかなり安い生活費を要求したとしても年に５００万。５人いれば資金回収までに２５００万円が必要となる。

　さて、２５００万円は銀行や公庫から借りることになる。私の経験から言えばどれぐらいの手間暇がかかるのか計上してみた。

銀行に顔を出す日数　４　（打診、書類の準備、キャッシュフローの相談、借り入れ実行）
書類準備に費やす日数　２　（税理士、法務局、市役所）
　およそ１週間が資金算段に費やされている。

　さて、借り入れには利息がつき物。

書類手数料　５万円ぐらい
利息　３．５％　２５００万円の３．５％の６／１２である　４３．７５万円
　おおむね５０万円の利息支払い＋１５万円ほどの労務費をかけて資金を手配したことになる。

　この借り入れは６５／２５００（５％ほどの損失）ですんだと考えるのは甘いのだな。実際、数理設計の過去の計算からは１０％ほどが雑費に消えることがわかっている。電話代や研究室の費用だ。となれば２５００借り入れて運転するために２５０万円かかっているとみなしてもさほどの誤差はない。実際、ちゃんと期末計算してみるとだいたいそうなる。
　というわけで仕事を依頼して１０％を利益として計上するとまったくのただ働き。どころかもっと悪い。仕事には失敗もあるので、１０回に１回失敗する、非常に低率とみなしても２０％の見かけ利益を確保しておかなくてはよろしくない。まあ、これが事業者から見た借り入れの実情だ。

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